작년 말에 엔비디아 매도했는데 친구가 “22% 떼간다며ㅋㅋ” 하더라고요. 진짜인가 싶어서 찾아봤더니… 맞네요 (멘붕). 근데 알고 보니까 생각만큼 복잡하진 않았어요.
한줄 요약: 해외주식양도소득세는 22% 세율에 250만원 기본공제가 있어서, 실제론 (수익-250만원)×22%만 내면 됩니다.
서학개미들 늘어나면서 양도소득세 궁금해하는 분들 많죠. 국내주식이랑 다르게 해외주식은 수익 나면 무조건 세금 내야 해요.
해외주식 양도소득세 기본 구조 – 22%의 진실
해외주식 양도소득세율 총 22%입니다. 양도소득세 20% + 지방소득세 2%. 여기서 핵심은 평가이익 아니고 실현손익 기준이라는 거예요.
테슬라가 평가상 1000만원 올라도 안 팔면 세금 없어요. 실제 매도해서 확정된 손익만 과세됨. 그리고 손익통산 가능합니다. A 종목 800만원 벌고 B 종목 300만원 잃으면 최종 수익 500만원으로 계산되거든요.
이게 절세에 도움 많이 돼요 – 연말에 손실 확정하는 사람들 많은 이유가 이거.
250만원 기본공제 – 실제 세금 계산법
연간 250만원까지 기본공제 적용돼요.
“수익 천만 원인데 165만 원만 내면 돼?” 여기서 나온 얘기임. 1,000만원 – 250만원 = 750만원, 여기에 22% 곱하면 165만원.
계산식:
(양도차익 – 양도차손 – 기본공제 250만원) × 22%
연간 수익 200만원이면? 250만원 밑이니까 세금 0원입니다. 구조만 알면 계산 간단해요.
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5월 확정신고 – 증권사 대행 vs 홈택스 직접
해외주식 양도소득세는 매년 5월 1일~31일 신고 필수. 자동 원천징수 안 되니까 직접 해야 됨.
신고 방법 두 가지.
증권사 무료 신고 대행
대형 증권사들이 250만원 초과 고객한테 무료 제공. 보통 3월 중순~4월 중순 신청받음. 여러 증권사 써도 한 곳에서 합산 신고 됩니다. 알람 설정 꼭! 이 기간 놓치면 본인이 직접 해야 되거든요.
홈택스 직접 신고
국세청 홈택스 → 양도소득세 메뉴 → 확정신고. 증권사에서 받은 양도소득세 계산 내역서 보고 입력하면 돼요. 복잡해 보여도 막상 해보면 할 만함.
(아 근데 이거 쓰다가 보니까 내 것도 해야 되는데 아직 안 했네ㅋㅋ)
배당소득세와 금융소득종합과세 주의사항
미국주식 배당금 현지 15% 원천징수됨. 한국 배당소득세 14%인데 이미 15% 냈으니까 추가로 안 내도 돼요.
근데 함정 있어요. 연간 이자·배당소득 2,000만원 넘으면 금융소득종합과세 대상 (이건 좀…). 다른 소득이랑 합쳐져서 최대 49.5% 누진세율 적용될 수 있거든요.
배당 위주 투자하시는 분들은 포트폴리오 관리 필수입니다.
절세 전략 – 연말 손실 확정의 기술
절세 팁 몇 개 알려드림.
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연말 수익 많이 났으면 마이너스 종목 매도해서 손실 확정 지어요. 손익통산으로 전체 과세표준 낮출 수 있음. 매도 후 바로 재매수해도 세금 계산상 손실로 잡혀요.
배우자 증여 활용도 가능. 10년 6억 한도에서 배우자 증여 후 매도하면 취득가액 높아져서 양도세 줄일 수 있습니다 (단, 이월과세 규정 확인 필요).
아 그리고 2026년 도입되는 RIA 계좌도 단비 같은 소식. 해외주식 매도자금을 RIA 계좌에 넣고 1년 이상 국내 투자하면 세금 감면 혜택 받아요.
미국 주식은 세금을 내지만 한국 주식은 원금을 낸다는 얘기도 있잖아요. 수익 있어야 세금도 있으니까 기쁜 마음으로 내는 게 맞는 것 같아요 (그래도 아까운 건 사실).
투자 완성은 수익 실현이 아니라 세후 수익 확정이라고 봅니다. 아는 만큼 줄일 수 있으니까 꾸준히 공부하고 기록하는 습관 들이세요.
자주 묻는 질문
해외주식 양도소득세 세율이 정확히 몇 퍼센트인가요?
양도소득세 20%와 지방소득세 2%를 합쳐서 총 22%입니다. 이는 국세청에서 공식적으로 안내하는 세율이에요.
250만원 기본공제는 어떻게 적용되나요?
연간 해외주식 양도차익에서 250만원을 먼저 공제한 후, 남은 금액에 22% 세율을 적용합니다.
신고를 안 하면 어떻게 되나요?
무신고 가산세 20%가 부과되므로 반드시 5월 중에 신고해야 합니다. 증권사 대행 서비스를 적극 활용하세요.
내년엔 좀 더 계획적으로 세무 준비할 예정. 궁금한 거 댓글로 물어보세요!